风险与保险

风险与保险

陈鹭老师保险学课程笔记

第一节:风险管理与保险

一、风险的概念及其特征

  1. 客观的看待风险含义:有正负两个方面的影响;
  2. 现实中人们一般倾向于负面影响:风险是导致损失发生的可能性(概率)。

二、风险的特征

根据风险的内在本质和外在表现形态,可概括风险的特征:

  1. 客观性:不以人的主观意识为转移的,不可被消灭的,但是人们可以通过一定方法降低风险发生的频率,或者风险发生时,通过一定方式方法减少风险发生的损失。正是风险的客观存在性,决定了保险经济的必要性;
  2. 损失性:保险不是保证风险的不发生,而是保证消除风险发生的后果,即对损失进行经济补偿;
  3. 不确定性(对个体而言):不确定性表现在五个方面:
    • 事故发生的不确定性;
    • 空间上的不确定性;
    • 时间上的不确定性;
    • 风险承受人的不确定性;
    • 损失程度的不确定性;
      • 风险的偶然性形成了经济单位与个人对保险的需求,而风险的不确定性使之成为可保风险。
  4. 可测定性:风险的不确定性说明风险基本上是一种随机现象,是不可预知的,那是就个别单位而言的。就风险的总体而言,根据数理统计原理,随机现象一定要服从某种概率分布。也就是说,对于一定时期内特定风险发生的频率和损失率,是可以依据概率论原理加以正确测定的,即把不确定性化为确定性。所以,我们说风险客观存在的确定性和发生的不确定性,构成了保险的风险,两者缺一不可,而且可测定性奠定保险费率厘定的基础。
  5. 普遍性:风险无时无处不在。
  6. 发展性:风险会随着人类社会的活动而不断发展。
  7. 可变性:风险的发生会有一个从量变到质变的过程。

三、风险的构成要素

  1. 风险因素(风险条件):是指引起风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。因此,风险因素是就产生或增加损失频率与损失程度的情况来说的。
  2. 风险因素的种类:
    • 实质风险因素:是指有形的并能直接影响事件的物理功能的风险因素;
    • 道德风险因素:是指与人的品德修养有关的无形因素;
    • 心理风险因素:是指与人的心理状态有关的无形因素。例如,疏忽、过失、投保后片面依赖保险的等。
  3. 风险事故:风险事故也称为风险事件,是指损失的直接原因或外在原因,也指风险由可能变为现实,以致引起损失的结果。风险因素是损失的间接原因,风险事故才是直接原因。
  4. 损失:是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。
  5. 损失的分类:
    • 直接损失:风险事件发生以后给人们带来的有形损失;
    • 间接损失:在直接损失的基础上进一步引起的无形损失。额外费用损失、收入损失以及责任损失
    • 两者之间的区别:
      • 直接损失容易直接而简单的计算出来。
      • 简介损失通常包括:额外费用损失、收入损失、责任损失等。

四、风险因素、风险事故与损失之间的关系

  • 风险因素的存在有可能引发风险事故的发生,而风险事故的发生通常会导致损失。

第二节:风险的种类

一、按照风险损害对象的划分:

  1. 财产风险:是指导致一切有形财产的毁损、贬值和灭失(使用价值完全丧失、物质形态不复存在)的风险。
  2. 人身风险:是指可能导致人的伤残、死亡或丧失劳动能力的风险。
  3. 责任风险:是指个人或团体因行为上的疏忽和过失,造成他人的财产损失或人身伤亡,依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。
  4. 信用风险:是指在经济交往中,权利人与义务人之间,由于一方的违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。

二、按照风险损害的对象划分:

灭失:使用价值完全丧失且物质形态不复存在。

  • 财产风险:指一切导致有形财产毁损、灭失或贬值的风险;
  • 人身风险:可能导致人伤残、死亡或丧失劳动力的风险;
  • 责任风险:个人或团体因行为上的疏忽或过失,造成他人的财产损失或人身伤亡、依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险;
  • 信用风险:也称为违约风险,是最主要的风险,指在经济交往中,权利人和义务人之间由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。

银行主要通过担保和抵押来规避风险。

三、按照风险产生的原因划分:

  1. 自然风险:自然力不规则变化导致的;
    特点:
    • 人力不可抗拒;
    • 通常带有一定的周期性;
    • 自然灾害一旦发生,影响的范围很大;
  2. 社会风险:由于个人或团体的行为,包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成损失的可能性。
  3. 政治风险:政治因素变动导致;
  4. 经济风险:经济因素变动导致;
    • 信用风险
    • 市场风险:价格波动的风险;
    • 通胀风险:贬值的风险。纸币贬值:实际代表的价值低于名义价值。
    • 汇率风险
    • 经营管理风险

四、按照风险的性质划分

  • 纯粹风险:风险事件一旦发生就会带给风险的承担者损失;
  • 投机风险:风险事件一旦发生,即有获利机会又有损失机会;

这种划分对保险公司来说有什么意义?

保险公司主要承担纯粹风险

五、按照风险产生的环境划分

  • 静态风险:是指由于自然力不规则变动的或人类的过失或疏忽行为所导致的风险;静态风险一般与社会经济政治变动无关,在任何社会经济条件下都有可能发生。
  • 动态风险:是指由于社会政治或经济的变动所导致的风险。

  • 静态风险与动态风险的差别:

    1. 损失是否不同,静态一般小于动态;
    2. 影响范围不同,静态一般小于动态;
    3. 发生特点不同,静态一般带有一定的规律性,动态风险规律性不明显;
    4. 静态风险一般为纯粹风险;而动态风险包含纯粹风险和投机风险。

这种划分对保险公司来说有什么意义

保险公司主要承担静态风险

六、按风险后果的影响范围划分

  • 基本风险:是指影响到全社会或者社会主要行业部分的风险;
  • 特定风险:指影响到个别行业、个别单位或者个别人的风险;

七、按风险的后果划分

  • 收益风险:例如国债;
  • 纯粹风险
  • 投机风险

第三节:可保风险

一、风险和保险的关系

  • 风险的存在是保险产生和发展的前提条件,因为保险是为了应对风险;
  • 风险的发展是保险发展的客观依据,新险种诞生;
  • 保险是现代社会化解风险的行之有效的主要方法(最常用的方法? 为什么保险行之有效:固定限时缴纳最少的保费应对将来较大可能发生的损失,经济核算 –> 成本核算, 固定了成本)
  • 保险是这样一种方式,它可以在目前缴纳较少的保费来应对将来可能发生的较大的、不确定损失。

二、可保风险问题的提出

  • 可保风险:保险公司可以承保的风险;
  • 可保问提的提出:
    1. 风险的广泛存在和保险公司对风险的承受能力之间的矛盾。
    2. 而矛盾的根本原因是由于保险公司的企业性质决定的(收入-支出 = 利润)

三、可保风险的条件

  • 风险必须是偶然的:对全社会而言,风险是必然发生的,但对个体而言,必然发生的风险保险人通常不会承保,保险人承保的风险一般通常要必须符合以下条件:
    1. 风险的发生必须是偶然的;
    2. 主要包括风险是否发生是否发生、发生的事件、地点、原因、导致损失的程度都是不确定的。
  • 风险必须是意外的:(共同海损除外)
    1. 风险的发生或风险损害的后果的扩展都不是投保人的故意行为;
    2. 风险的发生是不可预知的;
  • 风险不能是投机的;
  • 风险必须有重大损失的可能性;
  • 风险必须有大量标的均有损失的可能性;
  • 风险的损失可以用货币来衡量;
  • 损失发生的概率较小(延误险);

四、可保风险

  1. 财产方面的可保风险

    • 财产的直接损失
    • 财产的间接损失
    • 因为财产的直接损失而导致的间接损失
  2. 人身方面的可保风险

    • 早年的死亡(非正常死亡,我国)
    • 身体丧失工作能力(受害或疾病)
    • 老年
    • 失业
  3. 责任方面的可保风险

    • 责任是一种义务。它是以一定义务的存在而被背弃为前提。
    • 使用交通工具;
    • 使用建筑物;
    • 雇佣关系;工伤:雇员在受雇期间、在工作场所内从事本职工作时受到的伤害。
    • 产品的制造、买卖或者修理
    • 职务上的过失。单独执业者在从事他的职业过程中由于疏忽过失误致他人财产损失、人身伤亡所要承担的民事赔偿责任。例如医生、美容师、护士等。

五、不可保风险

  1. 季节性或循环性的价格波动
  2. 消费者偏好的改变,偏好的改变可能使一部分商品滞销
  3. 款式的变更
  4. 竞争的风险
  5. 政治、社会方面的风险

    • 战争
    • 核污染
    • 对自由贸易的政府控制、外汇管制
    • 不合理的税收
    • 国家产业政策的变化
  6. 企业经营管理方面的风险

    • 机器设备不能有效使用
    • 原材料的缺乏
    • 比较难以解决的技术问题
    • 罢工、消极怠工、劳动者的骚乱以及劳动力不足(罢工经过特别的约定可保)
    • 劳动计划安排的失误

上述可保和不可保风险,主要是针对商业险保险而言的,之所以不保,是因为大多数政治、社会方面的风险都是保险人所不能控制的,损失难以确定。

六、风险管理与保险

  • 风险管理的定义
    人们通过对各种风险的认识,损害程度的衡量,风险处置方法的选择和执行,以求以最小的成本获得最大安全保障的经济管理手段。
  • 风险管理与保险的关系(保险是风险管理的其中一种办法)
  • 风险管理的含义:

    1. 风险管理的主体:自然人或者法人
    2. 风险管理的核心:寻求一个最佳的风险管理方法或手段(对选择的人来说最适用)
    3. 风险管理的目的:最小成本取得最大保障(最经济)
  • 风险管理的目标: 即风险管理要达到的目的(最小成本取得最大保障(最经济))

    • 损失前的目标:

      1. 经济目标:以最经济的方法
      2. 减轻人们对潜在算是的烦恼和忧虑
      3. 遵守和履行外界赋予的责任
    • 损失后的目标

      1. 受灾企业要尽快恢复生产或经营或人们日常活动
      2. 对企业尽快恢复生产才能保持企业经营的连续性
      3. 对企业才能保持收入的稳定
      4. 对人们恢复正常生活才能保证社会秩序的稳定
      5. 必须承担自己承诺的社会责任

七、风险管理的程序

  • 识别风险:这是最难的,因为人们的认知能力、认知水平是有限的

    1. 生产流程分析法:把企业的整个生产过程用流程图画出来,然后把每个环节可能的风险都标出来
      • 三种资本形态(生产资本、商品资本、货币资本)时间上相互衔接、空间上同时并存=>企业存在
    2. 财务报表分析法
    3. 风险列举法
    4. 保险调查法
  • 风险的衡量(为什么?)
    • 风险导致的损失频率的测定:发生概率
    • 风险导致的损失额度的测定:最大预期损失
  • 风险管理方法的选择(防范风险的方法)
    • 控制法:控制法是指这样一种方法
      尽可能防止风险事件的发生或者降低风险发生的概率或者在风险事件发生的时候将损失降至最低。
      • (1) 避免:人们尽可能不去做会导致风险事故发生的事
        • 采用避免方法的优点:简单、在一定条件下彻底回避风险
        • 采用避免方法的缺点:消极、不能真正、完全回避所有的风险、必须牺牲某些利益
      • (2) 排除:
        • 风险预防:防范措施;
        • 风险的分散:增加承担者(人均损失减少);
        • 风险的结合:价格同盟(同升同降)缔结同盟关系共同承担风险;
        • 风险的限制:通过合同、制度、机制的标准化而最小化损失。
    • 财务法:采用事先筹集资金的方式,来弥补风险事件发生的损失的补偿
      • 基金:专款专用的资金;例如奖学金。
      • (1)自留法:自留风险(准备金):补偿不充分、成本不固定
        • 处理风险成本 > 自留风险的代价
        • 最大预期损失在自身承受范围内
        • 没有其他更好的管理办法可以选择
        • 为了利益的需要而有意识自己承担风险
        • 缺乏处理风险的手段,无意识的形成风险自留
      • (2) 转移风险:把无法回避和排除的风险有意识的尽可能地通过某种经济手段转移给他人承担
        • 直接转移:把和风险因素相关的标的转移出去
        • 间接转移:把和标的相关的风险因素转移出去;把相关的风险因素转移给了保险公司,实际上是转移给了面临相同风险的其他众多投保人。

八、风险管理方法的检查和评估(修正的过程)

  • 选择了一定的风险管理方法之后,还要定期对各项措施及结果进行评估,
    • 没有问题可以继续实施
    • 如果存在问题,必须找到存在的问题,并根据风险因素的变化及趋势及时调整风险管理方法的选择方式,实施以最小成本获取最大保障的目的。
损失风险的类型 损失频率 损失程度 通常采用的方式
1 自留风险
2 自留风险
3 保险
4 避免

评论

程振兴

程振兴 @czxa.top
截止今天,我已经在本博客上写了604.4k个字了!

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